수입 관세·관부가세 계산기
관세·관부가세 계산기
수입하면 세금이 얼마 나올까요? 물건값만 넣으면 예상 관세·부가세를 바로 계산해드려요.
HS코드 몰라도 품목 이름만 검색하면 됩니다.
관부가세 계산
원산지 국가와 물품을 선택하고 가격을 입력하면 예상 관부가세를 계산합니다.
협정: 한-중 FTA
자주 찾는 품목 — 눌러서 바로 시작
여러 개 구매해도 물건값 합계를 한 번에 넣으면 돼요. 환율은 1CNY=190원 자동 적용돼요.
* 본 계산기의 결과는 예상 금액이며, 실제 통관 시 세관 심사에 따라 달라질 수 있습니다.
3단계면 예상 관부가세가 나와요
- 1원산지 국가 선택 (기본: 중국)
- 2품목 검색 또는 자주 찾는 품목 탭
- 3물품 가격 입력 → 바로 계산
수입 관세·부가세 계산 공식
관세
과세가격(CIF) × 관세율
과세가격은 물품대금에 한국까지의 운임·보험료를 더한 CIF 기준입니다. 관세율은 HS코드·원산지 FTA에 따라 품목별 0~40%로 적용됩니다.
부가가치세
(과세가격 + 관세) × 10%
관세가 부과된 총액에 부가세율 10%가 적용됩니다(부가가치세법상 수입재화 과세표준). 개별소비세·주세 등이 있는 품목은 해당 세액도 과세표준에 합산됩니다.
개인 해외직구 vs 상업 수입 — 면세 기준
| 구분 | 개인 자가사용(해외직구) | 상업 수입(판매·유통) |
|---|---|---|
| 소액 면세 | 물품가 150달러 이하 면세 (미국발 특송 200달러) | 금액과 무관하게 과세 — 면세 없음 |
| 신고 | 목록통관·간이신고 | 정식 수입신고 의무 |
포트로직스를 통한 화물은 모두 상업 수입에 해당하며 금액과 무관하게 관세·부가세가 부과됩니다.
계산 근거 · 공식 출처
- 찾기쉬운 생활법령정보 — 관·부가세 계산하기 (법제처) · 과세가격·면세 기준
- 관세청 예상세액 조회시스템 · 공식 예상세액 확인
- 한국무역협회 TradeNAVI 관세계산기 · HS코드별 관세율 조회
근거 법령: 관세법 제94조제4호·제241조, 관세법 시행규칙 제45조제2항제1호. 본 계산기 결과는 예상 금액이며 통관 시점 환율·세율·세관 심사에 따라 달라질 수 있습니다. 정확한 확인은 관세청 콜센터 125.
원산지·품목별 관부가세 계산 예시
관세청 품목분류·세율 기준 대표 시나리오입니다. 상업 수입(관세·부가세만, 운임 미포함) 기준이며, 실제 금액은 통관 시점 환율·세율·개별소비세 등에 따라 달라질 수 있습니다.
중국에서 기초화장품(스킨케어)(HS 3304.99.1000, WTO 협정세율 6.5%)을 200만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 130,000원, 부가세는 약 213,000원으로 관세·부가세 합계는 약 343,000원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 0%를 적용하면 총 세액이 약 200,000원으로 줄어듭니다.
- HS
- 3304.99.1000
- WTO 협정세율
- 6.5%
- 관세
- 130,000원
- 부가세
- 213,000원
- 합계
- 343,000원
중국에서 면 티셔츠(HS 6109.10.1000, 기본 관세율 13%)을 100만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 130,000원, 부가세는 약 113,000원으로 관세·부가세 합계는 약 243,000원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 3.98%를 적용하면 총 세액이 약 143,780원으로 줄어듭니다.
- HS
- 6109.10.1000
- 기본세율
- 13%
- 관세
- 130,000원
- 부가세
- 113,000원
- 합계
- 243,000원
중국에서 무선 이어폰·헤드폰(HS 8518.30.9000, WTO 협정세율 0%)을 300만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 0원, 부가세는 약 300,000원으로 관세·부가세 합계는 약 300,000원입니다.
- HS
- 8518.30.9000
- WTO 협정세율
- 0%
- 관세
- 0원
- 부가세
- 300,000원
- 합계
- 300,000원
중국에서 가죽 핸드백(HS 4202.21.1090, 기본 관세율 8%)을 500만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 400,000원, 부가세는 약 540,000원으로 관세·부가세 합계는 약 940,000원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 3.84%를 적용하면 총 세액이 약 711,200원으로 줄어듭니다.
- HS
- 4202.21.1090
- 기본세율
- 8%
- 관세
- 400,000원
- 부가세
- 540,000원
- 합계
- 940,000원
중국에서 면 티셔츠(HS 6109.10.1000, 기본 관세율 13%)을 50만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 65,000원, 부가세는 약 56,500원으로 관세·부가세 합계는 약 121,500원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 3.98%를 적용하면 총 세액이 약 71,890원으로 줄어듭니다.
- HS
- 6109.10.1000
- 기본세율
- 13%
- 관세
- 65,000원
- 부가세
- 56,500원
- 합계
- 121,500원
중국에서 기초화장품(스킨케어)(HS 3304.99.1000, WTO 협정세율 6.5%)을 1,000만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 650,000원, 부가세는 약 1,065,000원으로 관세·부가세 합계는 약 1,715,000원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 0%를 적용하면 총 세액이 약 1,000,000원으로 줄어듭니다.
- HS
- 3304.99.1000
- WTO 협정세율
- 6.5%
- 관세
- 650,000원
- 부가세
- 1,065,000원
- 합계
- 1,715,000원
중국에서 무선 이어폰·헤드폰(HS 8518.30.9000, WTO 협정세율 0%)을 3,000만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 0원, 부가세는 약 3,000,000원으로 관세·부가세 합계는 약 3,000,000원입니다.
- HS
- 8518.30.9000
- WTO 협정세율
- 0%
- 관세
- 0원
- 부가세
- 3,000,000원
- 합계
- 3,000,000원
중국에서 가죽 핸드백(HS 4202.21.1090, 기본 관세율 8%)을 5,000만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 4,000,000원, 부가세는 약 5,400,000원으로 관세·부가세 합계는 약 9,400,000원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 3.84%를 적용하면 총 세액이 약 7,112,000원으로 줄어듭니다.
- HS
- 4202.21.1090
- 기본세율
- 8%
- 관세
- 4,000,000원
- 부가세
- 5,400,000원
- 합계
- 9,400,000원
원산지 국가별 수입 관부가세 계산기
수입 국가를 선택하면 해당 국가의 FTA 협정세율 안내와 함께 계산할 수 있습니다.
수입 원가, 끝까지 잡으세요
관세만으로는 끝나지 않아요 — 해상운임 시세까지 더해야 실제 수입 총원가가 나옵니다. 정확한 품목분류가 필요하면 HS코드도 확인하세요.
매주 월요일, 이번 주 해운 운임이 오를지 내릴지 먼저 아세요.
SCFI·CCFI·BDI 지수와 다음 주 운임 전망, 선사 이슈를 화주 관점에서 5분 요약해 보내드립니다.
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자주 묻는 질문
관부가세 계산 관련 FAQ
관세는 CIF 가격(물품가격 + 운임 + 보험료)에 해당 품목의 관세율을 곱하여 계산합니다. 예를 들어 CIF 가격이 100만 원이고 관세율이 8%라면 관세는 8만 원입니다. 관세율은 HS코드(품목분류번호)에 따라 0%부터 40%까지 다양하며, 원산지 국가에 따라 FTA 세율이 적용되면 더 낮은 세율이 부과될 수 있습니다.
부가세는 (CIF 가격 + 관세) x 10%로 계산합니다. 즉, 관세가 부과된 후의 총액에 대해 10%가 추가됩니다. 예를 들어 CIF 가격 100만 원, 관세 8만 원이라면 부가세는 (100만 + 8만) x 10% = 10.8만 원입니다. 부가세율 10%는 대부분의 수입 물품에 동일하게 적용됩니다.
원산지 국가에 따라 적용되는 FTA(자유무역협정) 협정세율이 다릅니다. 중국 = 한-중 FTA, 미국 = KORUS(한-미 FTA), EU = 한-EU FTA, 베트남 = 한-베 FTA가 자동 적용됩니다. 일본은 양자 FTA가 없어 RCEP 적용 시에만 협정세율을 받을 수 있고, 대만은 FTA가 없어 기본세율이 적용됩니다. FTA 세율은 기본세율보다 낮거나 무세(0%)인 경우가 많으며, 적용을 받으려면 수출자가 발행한 원산지증명서(Certificate of Origin)가 필요합니다.
CIF(Cost, Insurance, Freight)는 물품 원가(Cost) + 보험료(Insurance) + 운임(Freight)을 합산한 가격입니다. 한국 세관은 CIF 가격을 과세가격(관세 부과 기준)으로 사용합니다. 따라서 물품 구매가격뿐 아니라 한국까지의 운송비와 보험료도 관세 계산에 포함됩니다.
이 계산기의 AI 검색 기능을 사용하면 물품명이나 설명을 입력하여 적합한 HS코드를 추천받을 수 있습니다. 더 정확한 분류가 필요하면 관세청 품목분류 사전심사 제도를 이용하거나, 포트로직스 전문 팀에 견적 문의를 남겨주시면 관세사가 정확한 HS코드를 안내해 드립니다.
네, 다릅니다. 개인 자가사용 해외직구는 물품가격 미화 150달러 이하(미국발 특송은 200달러, 국제우편은 150달러)면 관세가 면제될 수 있습니다(관세법 제94조제4호, 관세법 시행규칙 제45조제2항제1호). 그러나 국내 판매·유통을 목적으로 하는 상업 수입은 금액과 무관하게 정식 수입신고 후 관세·부가세를 납부해야 합니다. 즉 같은 물품이라도 재판매 목적이면 150달러 이하라도 과세됩니다. 포트로직스를 통한 화물은 모두 상업 수입에 해당합니다.