관부가세 계산기
수입 관세,
얼마 나올까?
물건값만 넣으면 예상 관세·부가세를 바로 계산해드려요.
HS코드 몰라도 품목 이름만 검색하면 됩니다.
관부가세 계산
원산지 국가와 물품을 선택하고 가격을 입력하면 예상 관부가세를 계산합니다.
협정: 한-중 FTA
여러 개 구매해도 물건값 합계를 한 번에 넣으면 돼요.
운임을 모르면 비워두세요 — 물건값 기준으로 계산해요. 실제 관세는 운임까지 더한 금액에 매겨져 조금 더 나올 수 있어요.
* 본 계산기의 결과는 예상 금액이며, 실제 통관 시 세관 심사에 따라 달라질 수 있습니다.
국가와 물품을 선택하고 가격을 입력한 후
“관부가세 계산하기”를 클릭하세요.
수입 관세·부가세 계산 공식
관세
과세가격(CIF) × 관세율
과세가격은 물품대금에 한국까지의 운임·보험료를 더한 CIF 기준입니다. 관세율은 HS코드·원산지 FTA에 따라 품목별 0~40%로 적용됩니다.
부가가치세
(과세가격 + 관세) × 10%
관세가 부과된 총액에 부가세율 10%가 적용됩니다(부가가치세법상 수입재화 과세표준). 개별소비세·주세 등이 있는 품목은 해당 세액도 과세표준에 합산됩니다.
개인 해외직구 vs 상업 수입 — 면세 기준
| 구분 | 개인 자가사용(해외직구) | 상업 수입(판매·유통) |
|---|---|---|
| 소액 면세 | 물품가 150달러 이하 면세 (미국발 특송 200달러) | 금액과 무관하게 과세 — 면세 없음 |
| 신고 | 목록통관·간이신고 | 정식 수입신고 의무 |
포트로직스를 통한 화물은 모두 상업 수입에 해당하며 금액과 무관하게 관세·부가세가 부과됩니다.
계산 근거 · 공식 출처
- 찾기쉬운 생활법령정보 — 관·부가세 계산하기 (법제처) · 과세가격·면세 기준
- 관세청 예상세액 조회시스템 · 공식 예상세액 확인
- 한국무역협회 TradeNAVI 관세계산기 · HS코드별 관세율 조회
근거 법령: 관세법 제94조제4호·제241조, 관세법 시행규칙 제45조제2항제1호. 본 계산기 결과는 예상 금액이며 통관 시점 환율·세율·세관 심사에 따라 달라질 수 있습니다. 정확한 확인은 관세청 콜센터 125.
원산지·품목별 관부가세 계산 예시
관세청 품목분류·세율 기준 대표 시나리오입니다. 상업 수입(관세·부가세만, 운임 미포함) 기준이며, 실제 금액은 통관 시점 환율·세율·개별소비세 등에 따라 달라질 수 있습니다.
중국에서 기초화장품(스킨케어)(HS 3304.99.1000, 기본 관세율 8%)을 200만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 160,000원, 부가세는 약 216,000원으로 관세·부가세 합계는 약 376,000원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 0%를 적용하면 총 세액이 약 200,000원으로 줄어듭니다.
- HS
- 3304.99.1000
- 기본세율
- 8%
- 관세
- 160,000원
- 부가세
- 216,000원
- 합계
- 376,000원
중국에서 면 티셔츠(HS 6109.10.1000, 기본 관세율 13%)을 100만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 130,000원, 부가세는 약 113,000원으로 관세·부가세 합계는 약 243,000원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 3.98%를 적용하면 총 세액이 약 143,780원으로 줄어듭니다.
- HS
- 6109.10.1000
- 기본세율
- 13%
- 관세
- 130,000원
- 부가세
- 113,000원
- 합계
- 243,000원
중국에서 무선 이어폰·헤드폰(HS 8518.30.9000, 기본 관세율 8%)을 300만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 240,000원, 부가세는 약 324,000원으로 관세·부가세 합계는 약 564,000원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 2.45%를 적용하면 총 세액이 약 380,850원으로 줄어듭니다.
- HS
- 8518.30.9000
- 기본세율
- 8%
- 관세
- 240,000원
- 부가세
- 324,000원
- 합계
- 564,000원
중국에서 가죽 핸드백(HS 4202.21.1090, 기본 관세율 8%)을 500만원어치 수입하면, 상업 수입 기준 예상 관세는 약 400,000원, 부가세는 약 540,000원으로 관세·부가세 합계는 약 940,000원입니다. 원산지증명서를 갖춰 한-중 FTA 협정세율 3.84%를 적용하면 총 세액이 약 711,198원으로 줄어듭니다.
- HS
- 4202.21.1090
- 기본세율
- 8%
- 관세
- 400,000원
- 부가세
- 540,000원
- 합계
- 940,000원
원산지 국가별 관부가세 계산기
수입 국가를 선택하면 해당 국가의 FTA 협정세율 안내와 함께 계산할 수 있습니다.
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자주 묻는 질문
관부가세 계산 관련 FAQ